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黨建工作
縣農投公司赴三旭竹木白市廠檢查財務工作
發布時間：2023-03-09 10:12
來源：
簡 報
第三期
天柱縣農業投資開發有限責任公司 2023年3月8日
2023年3月8日，縣農投公司副總經理、財務總監龍步華、法務王太淵一行赴三旭竹木白市廠檢查財務工作。
首先與三旭竹木白市廠負責人展開會談，聽取財務工作匯報，隨后核查財務原始憑證，在核查過程中發現三旭白市
廠原始憑證不齊全、憑證不是原件、票據沒有經辦人及審核人簽字、缺少稅務發票等問題。
核查完成后，龍步華同志提出如下整改意見：
一、及時補全原始憑證，憑證原件交由會計入賬，不允許交復印件。
二、要規范票據及報銷流程，各項經濟業務的開支均須有稅務發票，沒有稅務發票一律不入賬。票據須有經辦人、審核人簽字，每報銷一筆費用，需先把原始憑證交由會計審核業務的真實性及合法性。會計審核確認后，交出納復核后付款，付款完成，原始憑證及時提交會計做賬務處理。
三、及時完善三旭公司章程。
四、自制單據摘要內容填寫詳細。
五、三旭財務專用章和法人章交由會計、出納分別保管。
六、備用金的提取，出納應填寫《備用金申請表》交會計審核，再交總經理審核確認并簽字，審核通過后出納才能提取備用金。借支或者提出的備用金，前賬未清，不得繼續疊加借支或提現，支用后，要及時沖賬，不能跨月。
七、不能由出納隨意轉賬或支付。銀行網銀支付設置“主管審核權限”付款，網銀“支付主管審核”設立為會計或會計主管負責。
綜上所述，三旭竹木白市廠要加強內部管理，完善相關管理制度，及時整改檢查發現問題，賬務做到合理合法，確保財務工作順利進行。
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天柱縣農業投資開發有限責任公司
Tianzhu County agriculture investment development co., ltd
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